Один із найбільших регіональних ритейлерів України — мережа “Маркетопт” та “Оптовичок”, оголосив про перебудову операційної діяльності . Рішення ухвалене після слідчих дій Бюро економічної безпеки.
Про це йдеться у заяві компанії.
Мова йде про відмову від системи роботи з використанням фізичних осіб-підприємців та перехід до централізованої структури управління з прозорим фінансовим обліком.
“Компанія повністю поділяє та підтримує позицію держави та Бюро економічної безпеки України щодо необхідності суворого дотримання норм податкового законодавства України, забезпечення прозорості ведення бізнесу та недопущення будь-яких форм штучного дроблення господарської діяльності.”, — повідомили в Маркетопт.
Обшуки БЕБ у Маркетопт: компанія ліквідовує дроблення бізнесу через ФОП
У компанії заявляють, що планують або поєднати бізнес в межах однієї юридичної особи, або скоротити кількість пов’язаних компаній. Оновлена структура, за задумом менеджменту, має спростити фінансову звітність, уніфікувати облік і зменшити регуляторні ризики.
У компанії підкреслюють, що мова йде не лише про юридичну реорганізацію, а про повну перебудову внутрішніх процесів — від касових операцій до управління товарними потоками.
Єдиний чек та повний перегляд касової моделі
Однією з ключових змін стане впровадження принципу єдиного фіскального чека на одну покупку в межах одного магазину. Раніше, за даними слідчих органів, у мережі використовуватися практика поділу розрахунків між різними ФОП, що призводило до формування кількох чеків для однієї транзакції.
В мережі “Маркетопт” визнають, що масштаб мережі, понад 400 торгових точок у 7 областях, робить технічну перебудову тривалим процесом. Йдеться про оновлення касових систем, переукладання договорів і синхронізацію облікових платформ.
Компанія запустила внутрішній аудит операційної моделі із залученням зовнішніх консультантів та аудиторських структур. “Маркетопт” має перевірити відповідність податковим нормам, прозорість руху коштів та перегляд історичних практик ведення бізнесу.
БЕБ провело обшуки у найбільшої мережі Полтавщини Маркетопт: контекст справи БЕБ
У квітні 2026 року детективи Бюро економічної безпеки провели обшуки в офісах і підрозділах мережі. Слідство розглядає версію про використання ФОП для зменшення податкового навантаження для компанії.
За матеріалами слідства, йдеться про понад 3500 фізичних осіб-підприємців, оформлених, зокрема, на працівників, студентів і пенсіонерів. Частина з них була залучена до контролю оборотів і дотримання лімітів, встановлених податковим законодавством.
Під час слідчих дій вилучено:
- фінансову документацію,
- цифрові носії,
- банківські інструменти,
- чорнові записи.
Правоохоронці заявляли про виявлення значних сум необлікованої готівки.
Податкове зловживання в Україні 2026: що зміниться для ФОП
Міністерство фінансів працює над змінами до Податкового кодексу, які вводять поняття “податкового зловживання” та змінюють підхід до оцінки бізнес-моделей ФОП і компаній.
Ідея нових правил полягає в тому, що податкові органи більше не обмежуватимуться перевіркою договорів і первинних документів. Натомість вони зможуть аналізувати реальний економічний зміст операцій.
Дроблення бізнесу як фокус контролю
Найбільш чутливою зоною залишаються моделі з використанням кількох ФОП для одного бізнесу. Саме такі структури держава розглядає як потенційно ризикові.
Серед типових індикаторів:
- спільна інфраструктура (офіс, склад, логістика);
- єдине управління бізнес-процесами;
- пов’язані фізичні особи-підприємці;
- штучний розподіл доходів між суб’єктами.
Якщо податкові органи доведуть, що йдеться про один бізнес під різними реєстраційними ФОП, доходи можуть бути змінені з відповідними донарахуваннями.
Фінансові наслідки
Якщо операцію визнають податковим зловживанням, до доходів можуть застосовувати підвищену ставку — до 30%.
Додатково:
- витрати за такими операціями не враховуватимуться;
- можливе анулювання статусу платника єдиного податку;
- заборона повернення на спрощену систему протягом кількох років.
На практиці це означає ризик донарахувань та втрати податкової моделі, на якій працює бізнес.
Раніше стало відомо, що мережу секонд-хендів “Економ-клас” підозрюють у дробленні бізнесу через понад 530 ФОП для мінімізації податків. За даними БЕБ і Нацполіції, схема могла забезпечити оборот у 231 млн грн та завдати державі близько 40 млн грн збитків.
